El auge de las conversiones a cuentas Roth ante el aumento de los RMDs

In Economía
diciembre 14, 2024

En el contexto actual de la economía global, las decisiones sobre la planificación financiera y la gestión de impuestos se han vuelto cada vez más complejas, especialmente para aquellos que se acercan a la jubilación. Recientemente, se ha observado un aumento notable en el uso de herramientas de conversión de cuentas de jubilación, como los planes IRA y 401(k), a cuentas Roth, a pesar de las implicaciones fiscales que conllevan estas transacciones.

El auge de las conversiones a cuentas Roth

Una plataforma de asesoramiento financiero, Boldin, ha reportado un incremento del 128% en el uso de su calculadora de conversiones Roth en 2024 en comparación con el año anterior. Esto sugiere que un número creciente de ahorradores está tomando conciencia sobre la ubicación de sus fondos y la eventual carga tributaria que enfrentarán al llegar a la jubilación.

El CEO de Boldin, Steve Chen, destacó que muchos de sus usuarios son millonarios en planes 401(k) que superan los 50 años. Estos individuos están comenzando a comprender que no solo se trata de los rendimientos de sus inversiones, sino también de la estrategia fiscal que eligen. Las distribuciones mínimas requeridas (RMD) impuestas por el IRS son una preocupación relevante, ya que estas distribuciones pueden llevar a los jubilados a tramos impositivos más altos de lo que esperaban.

Las RMD obligan a los ahorradores a retirar fondos de sus cuentas de jubilación, lo que puede resultar en un ingreso imponible significativo. En la actualidad, la edad a la que se deben comenzar estas retiradas es de 73 años, aunque se prevé que se eleve a 75 en 2033. Esto implica que aquellos que han acumulado grandes saldos en cuentas de impuestos diferidos deben planificar cuidadosamente cómo y cuándo retirarán sus fondos.

Para los millonarios en planes 401(k), los RMD pueden resultar en cifras que superen los $150,000 anuales, lo que, a su vez, podría colocarles en tramos impositivos más altos, especialmente si se suman otros ingresos como la Seguridad Social. Este escenario es preocupante, ya que podría resultar en mayores recargos en las primas de Medicare, conocidos como recargos IRMAA.

Aquellos que prevén que sus necesidades financieras serán cubiertas por las retiradas de sus cuentas de jubilación pueden no sentirse ansiosos por las RMD. Sin embargo, para quienes temen que su fondo de jubilación no sea suficiente, contemplar la opción de impuestos ahora o impuestos después puede ser un ejercicio importante en la planificación patrimonial.

Una estrategia recomendada es realizar conversiones Roth cuando se está en un tramo impositivo del 24% o inferior, especialmente si se anticipa un aumento en la tasa impositiva en el futuro. Esto es más ventajoso cuando los mercados financieros están a la baja, ya que permite pagar menos impuestos y beneficiarse de un crecimiento libre de impuestos en el futuro.

A pesar de que el mercado de valores ha tenido un año de ganancias significativas, esto no ha detenido la actividad de conversión Roth. Muchos ahorradores están considerando que su saldo de RMD se fijará en función de su balance a 31 de diciembre, lo que podría resultar en montos más altos el próximo año debido a las ganancias actuales.

La planificación a largo plazo es esencial, ya que los cambios en la ley fiscal pueden no ser permanentes. Por lo tanto, es prudente actuar antes de que aumenten los impuestos o cambien las leyes. Algunos asesores financieros sugieren que, si se prevé un aumento en el potencial de ingresos en el futuro, realizar conversiones ahora podría ser más económico que esperar.

Una estrategia adicional que algunos asesores han utilizado es la de aprovechar las donaciones benéficas para cubrir la carga fiscal de una conversión Roth. Esto permite a los contribuyentes generar ahorros fiscales significativos y al mismo tiempo disminuir sus futuras RMD, lo que es un enfoque que merece atención.

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